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Declarar investimentos no Imposto de Renda (IR) pode gerar dúvidas para muitos investidores, especialmente quando se trata de aplicações de renda fixa, como o Certificado de Depósito Bancário (CDB). Para evitar problemas com a Receita Federal, é essencial entender como declarar CDB no IR corretamente.

Se você investe em CDB e não sabe por onde começar na declaração, fique tranquilo! Neste artigo, explicamos tudo o que você precisa saber para preencher sua declaração de 2025 de forma simples e sem erros.

O que é um CDB e por que ele deve ser declarado no IR?

O CDB é um investimento de renda fixa emitido por bancos, onde o investidor empresta dinheiro para a instituição em troca de uma remuneração com base em taxas prefixadas, pós-fixadas ou híbridas. Essa modalidade de aplicação é bastante popular entre quem busca segurança e rentabilidade.

Como qualquer aplicação financeira, os rendimentos do CDB estão sujeitos à tributação e devem ser informados na declaração de IR. Caso não sejam declarados corretamente, o contribuinte pode cair na malha fina da Receita Federal e enfrentar problemas fiscais.

Quem precisa declarar CDB?

Se a aplicação no CDB tiver valor acima de R$ 140,00, ela precisa ser declarada.

Como conseguir o informe de rendimentos?

Para poder declarar seu investimento em CDB, é preciso acessar o informe de rendimentos da aplicação, fornecido pela instituição onde o título está investido.

No caso do Banco PAN, você pode baixar o informe de rendimentos direto do aplicativo.

Quem investe em CDB paga Imposto de Renda?

Sim. O rendimento do CDB é tributado diretamente na fonte, seguindo a tabela regressiva do Imposto de Renda:

  • 22,5% para investimentos com prazo de até 180 dias;

  • 20% para prazos entre 181 e 360 dias;

  • 17,5% para prazos entre 361 e 720 dias;

  • 15% para prazos acima de 720 dias.

A alíquota diminui conforme o tempo de investimento, incentivando aplicações de longo prazo. Apesar de o imposto ser retido na fonte, é necessário declarar os valores corretamente para evitar inconsistências com a Receita Federal.

Passo a passo para declarar CDB no IR

1. Como declarar o saldo do CDB

  1. Acesse o programa de declaração do Imposto de Renda;

  2. O saldo do CDB deve ser informado na ficha "Bens e Direitos”;

  3. Selecione o grupo “04 – Aplicações e Investimentos”, e depois o código “02 – Títulos públicos e privados sujeitos à tributação (Tesouro Direto, CDB, RDB e Outros)” e clique em “novo”.

  4. Na parte de discriminação, informe CNPJ da instituição financeira responsável pelo título, qual investimento de renda fixa, e número da conta. 

  5. em “Situação em 31/12/20XX” (ano retrasado), insira o saldo (R$) total na data;

  6. em “Situação em 31/12/20XX” (ano passado), insira o saldo (R$) total na data.

Em caso de conta conjunta, recomenda-se completar a descrição com o nome completo e CPF do cotitular. 

2. Como declarar os rendimentos do CDB

  1. Acesse o programa de declaração do Imposto de Renda;

  2. Selecione a aba “Rendimentos Sujeitos à Tributação Exclusiva/Definitiva”;

  3. Em “Tipo de rendimento”, selecione “06 – Rendimentos de aplicações financeiras”;

  4. Em “Tipo de beneficiário”, selecione o titular ou dependente;

  5. Em “CNPJ da fonte pagadora”, informe o código do banco ou corretora que faz a custódia do CDB;

  6. Em “Nome da fonte pagadora”, informe o nome do banco ou corretora que faz a custódia do CDB;

  7. Em “Valor”, informe o rendimento líquido do CDB.

Esses dados podem ser encontrados no informe de rendimentos disponibilizado pelo banco onde o CDB foi contratado. 

Documentos e informações para declarar CDBs no Imposto de Renda

  1. CPF, nome completo, data de nascimento e endereço;

  2. nome do banco ou corretora que faz a custódia do CDB;

  3. número da conta no banco ou corretora;

  4. valor aplicado no CDB;

  5. valor total dos rendimentos do CDB;

  6. valor do imposto retido na fonte pelo banco ou corretora;

  7. valor resgatado e data de resgate, em caso de resgate antecipado;

  8. comprovantes de aplicação no CDB.

Como evitar problemas na declaração?

Para garantir que sua declaração seja feita corretamente e sem complicações, siga estas dicas:

  • Mantenha seus informes de rendimento organizados: Esses documentos são essenciais para preencher os dados corretamente.

  • Preencha os valores exatamente como aparecem nos informes: Divergências podem levar à malha fina.

  • Não esqueça de declarar saldos zerados: Se um CDB foi resgatado antes do fim do ano, ainda é necessário informá-lo.

Manter esses cuidados evitará erros que podem gerar notificações da Receita Federal e até mesmo penalidades fiscais.

Declarar CDB no IR pode parecer complicado à primeira vista, mas seguindo o passo a passo correto, essa tarefa se torna simples e segura. O mais importante é ter atenção aos detalhes e garantir que todas as informações estejam corretas para evitar problemas com a Receita Federal.

Se você busca segurança e rentabilidade, o CDB do Banco PAN é uma excelente opção. Com alternativas para diferentes perfis de investidor, você pode começar a investir com praticidade e facilidade.